Разбираем акцепт и протест векселя — что это такое

Разбираем акцепт и протест векселя — что это такое

Вексель – разновидность ценной бумаги, наиболее распространенная на территории Российской Федерации в 90-е годы, выпуск и обращение которой в настоящее время регулируется в соответствии с особой формой российского законодательства – вексельным правом.

Вексель — что это такое?

Вексель (нем. wechsel – обмен, чередование) –  это обязательство, оформленное по строго определенным правилам и дающее владельцу векселя (векселедержателю) право на получение суммы, прописанной в векселе, от заемщика (векселедателя).

В общем виде вексель является письменным доказательством долга заемщика кредитору.

Вексель является предшественником других ценных бумаг. Первые векселя по сути были долговыми расписками. По объемам использования вексель проигрывает акциям и облигациям.

В основе каждой ценной бумаги лежит ссудный капитал – лицо, ее приобретающее, получает определенные права. Например, право получать дивиденды в случае с покупкой акции, в ответ на отданные денежные средства.

Разница между векселем и другими ценными бумагами в том, что вексель – долговая бумага, выпускающаяся индивидуально, акции и облигации – долевые, выпускающиеся массово.

Выделяют два вида векселейпростой и переводной. Принципиальным отличием является возможность передавать право получения первого платежа, например, коммерческому банку. После передачи векселя на нем делается отметка на оборотной стороне – индоссамент.

Простой вексель: особенности его оформления и обращения

Простой вексель — это так называемое соло – ценная бумага, по которой векселедатель безусловно обязуется уплатить денежный долг векселеполучателю на условиях, указанных в векселе.

Данный тип ценных бумаг по содержанию приравнивается к обычной долговой расписке.

Широко применяется в финансово-промышленной сфере для привлечения денежных средств на определенный период.

Особенности оформления

Разработан перечень правил, по которым оформляется вексель. В случае их несоблюдения признается дефект векселя, что приводит к потере ценности данной бумаги.

Перечень обязательного содержания ценной бумаги типа «простой вексель»:

  • название «вексель», напечатанное в теле документа на языке, который будет использован в данном документе;
  • отметка, что это – ничем не подкрепленное предложение выплатить конкретную сумму денег;
  • четкое указание места и времени наступления платежа;
  • полное наименование кредитора или ремитента;
  • подпись плательщика;
  • место и дата составления.
В случае отсутствия хотя бы одного из перечисленных признаков вексель признается недействительным.

Видео об истории развития векселя и порядке его оформления:

Специфика обращения

Простой вексель характеризуется взаимодействием двух участников – векселедателя (плательщика) и векселедержателя (кредитора).

Изначально кредитор, имеющий право на получение платежа по векселю, может передать право требования денег третьему лицу при помощи индоссамента (передаточной надписи). В этом случае вексель становится средством платежа.

Видео о том, как распоряжаться векселем:

Алгоритм обращения простого векселя представлена на схеме:

простой вексель особенности его оформления и обращения

Образец

простой вексель образец

Что такое переводной вексель

Переводной вексель также называют тратта (итал. tratta– обмен, передача).

Все операции по этой бумаге осуществляют 3 лица:

  • заемщик (трассат),
  • кредитор (трассант),
  • третье лицо (ремитент).

Ремитент является первым получателем платежа. Кредитор может выписать приказ плательщику об исполнении обязательств по векселю третьему лицу. Часто в роли ремитента выступает коммерческий банк.

По факту данная ценная бумага – приказ от трассанта трассату об уплате денежных средств векселеполучателю – ремитенту.

Особенности оформления

Разработан перечень правил, по которым оформляется вексель. В случае их несоблюдения признается дефект векселя, что приводит к потере ценности данной бумаги.

Перечень обязательного содержания ценной бумаги типа «переводной вексель»:

  • название документа «вексель», напечатанное/написанное в теле документа на языке, который будет использован в данном документе;
  • отметка, что это – ничем не подкрепленное обязательство выплатить конкретную сумму денег;
  • четкое указание места и времени наступления платежа;
  • полное наименование кредитора или ремитента;
  • подпись плательщика;
  • место и дата составления.
Советуем прочитать публичная оферта что это за договор и на что обращать внимание.

В каких случаях выгодно заключать договор аутстаффинга рассказано здесь.

Что это такое ОГРНИП — http://delatdelo.com/organizaciya-biznesa/pravo/proverki/ogrnip-rasshifrovka.html. И какие данные можно по нему узнать.

Специфика обращения

В переводном векселе изначально участвуют три стороны:

  • заемщик (трассат),
  • кредитор (трассат),
  • третье лицо (ремитент).

Сущность переводного векселя сводится к тому, что кредитор выписывает приказ плательщику о выполнении денежных обязательств ремитенту.

Данная схема взаимодействия выглядит следующим образом:

обращение переводного векселья

Образец

переводной вексель образец

Акцепт векселя

Акцепт векселя это согласие принять обязательства по бумаге (оплатить долг в пользу векселедержателя).

Данная операция применяется только к переводным векселям, так как в отличие от простого, переводной не выдается заемщиком, а выставляется кредитором. То есть кредитор при помощи тратты пытается взыскать долг с плательщика через третье лицо — банк.

Векселя, имеющие банковский акцепт, более распространены и имеют большую надежность.

Данная операция может осуществляться не на полную сумму долга и подтверждается надписью в левой части лицевой стороны векселя, например, «оплачу» или «акцептован», а также печатью, подписью с указанием даты акцепта.

Вексель может быть предъявлен для акцепта с даты выписки, в данном случае векселедержатель имеет право требовать оплаты даже после наступления срока платежа (в течение года) и должник обязан исполнить обязательства так, как это должно быть по условиям векселя.

Протест векселя

Протест векселя это факт отказа от выполнения обязательств по векселю (уплаты долга).

В этот момент права кредитора нарушаются, что необходимо заверить. Данный отказ официально удостоверяется нотариусом. После этой операции исчезает необходимость в подаче иска в арбитражный суд, так как нотариального заверенного протеста достаточно для доказательства факта отказа от выполнения денежных обязательств.

Основным последствием протеста векселя становится солидарная (полная совместная ответственность всех обязанных по векселю лиц перед векселедержателем) — ответственность всех лиц, имеющих отношение к обращению данной бумаги.

Векселедержатель – лицо, которому в данный момент принадлежит право требования оплаты долга и получения денег. Отказ от акцепта переводного векселя также принимается к опротестованию.

Срок для осуществления протеста – следующий день за сроком платежа. Просроченный вексель (срок платежа которого прошел) удостоверяется в нотариальной конторе только при наличии списка следующих данных:

  • полное наименование и адрес должника (векселедателя), чей вексель будет опротестован;
  • сумма платежа;
  • срок платежа;
  • полное наименование всех лиц, осуществлявших передачу векселя, и их адреса;
  • обоснование (причина) протеста;
  • полное наименование коммерческого банка, от имени которого подается протест.

В день заверения векселя к протесту нотариальная контора предъявляет должнику вексель к уплате. Если плательщик принимает требование и в установленный срок погашает вексель, то ценная бумага возвращается к плательщику с подписью о получении платежа.

В случае отказа от уплаты со стороны должника нотариальная контора регистрирует акт о протесте векселя в неплатеже. Данные по опротестованному векселю заносятся в специальный реестр, открытый в данной конторе, и на лицевой стороне ценной бумаги проставляется отметка о протесте (слово «опротестовано», подпись, дата, печать).

расчет аннуитетного платежа Если еще не знаете, советуем почитать что такое аннуитетные платежи и как они рассчитываются.

Как рассчитать маржу мы уже рассказывали. Там же приведена и формула для её расчета.

Что предлагает Сбербанк малому бизнесу — http://delatdelo.com/pomosh-malomu-biznesu/podderzhka/banki/sbrf-malomu-biznesu.html

Поделиться:
4 комментария
Макар Иванович 25 ноября 2015

В девяностые годы я был участником разнообразных схем применения простых векселей. В основном его использовали для разрыва обоюдных неплатежей среди определенных групп предприятий. Особенность схемы заключалась в том, что вексель должен был пройти путь, среди предприятий имеющих взаимную задолженность, таким образом чтобы в конце пути возвратиться в начальное место.

Ренат 22 июня 2015

В нынешних условиях может помочь акцептованный банком вексель. Особенно для начинающих предпринимателей. Допустим, в платежеспособности того или иного бизнесмена не сомневается банк, где он обслуживается. А контрагенты не очень-то доверяет этому новому ООО или ИП и не готовы давать товарный кредит. Акцептованный банком вексель - отличный вариант для надежного быстрого запуска партнерских отношений между предпринимателями. А на каком-то этапе контрагенты начнут кредитовать этого бизнесмена и без акцептованного векселя.

Владислав 19 апреля 2015

Конечно, сегодня векселя не используют так объемно и многогранно как в лихие 90-е, однако могу рассказать своем опыте работы с векселями. В то время я имел малый бизнес. У меня был прямой поставщик, что означает использование соло-векселя. Таким образом, обязанности по оплате, лежали на одном лице без права её передачи.

Владимир 10 февраля 2015

Хорошо помню то время, когда многие операции в бизнесе оплачивались векселями, бартером, составлялись трех и четырех сторонние договора о переуступке долга и исполнении перед третьими лицами. По мне, так вексель - это признак кризисной экономики. Когда в бизнесе отсутствует денежная наличность, то начинают вот рассчитываться такими бумажками. При этом слабая сторона векселя как раз в том, что гарантией платежа по нему является репутация векселедателя и только она. Если вас изначально решили кинуть, расплатившись векселями, то вас не ничто не спасет. Принимая вексель в оплату, желательно хорошо разузнать, что из себя представляет векселедатель. Если он неплатежеспособен, вы ничего не получите ни по какому суду. Бизнес в современной рыночной России всегда находился в зоне повышенного риска, и поэтому ценятся наиболее ликвидные активы - в первую очередь, деньги. Ценные бумаги, к сожалению, отстают по ликвидности. Конечно, хотелось бы, как в кино про дореволюционную Россию, в случае острой финансовой необходимости просто красиво выписать вексель, гарантируя платеж своей незапятнанной репутацией. Другой вопрос, готов ли будет ваш контрагент принять такой платеж?

Добавить комментарий