Документы для налогового вычета

Темы: КадрыНалоговые вычетыОрганизация бизнеса

Декларацию 3-НДФЛ необходимо сопроводить документами. Принцип подбора состоит в том, что каждая строчка 3-НДФЛ подтверждается справками, договорами и прочими бумажными формами. Одна часть пакета одинакова для всех, другая ― список документов для получения налогового вычета, который зависит от его вида.

Какие документы нужны для налогового вычета

Просьбу предоставить налоговый вычет вы излагаете в письменном заявлении в налоговую инспекцию, по месту регистрации (куда будете сдавать 3-НДФЛ).

Для возврата денег на расчетный счет (карту банка)

Если благодаря вычетам, вы планируете вернуть часть ранее уплаченного подоходного налога, укажите расчетный счет (куда перечислять деньги). Заявление будет выглядеть следующим образом:

Для получения вычета зачетом

Когда вы хотите использовать вычеты для уменьшения облагаемой базы и сократить обязательства перед бюджетом, реквизиты банка в заявлении указывать не нужно. Деньги государство не возвращает, но налога в бюджет вы заплатите меньше за счет корректировки доходной составляющей.

Подтверждение личных данных и не только

Копия паспорта в официальном списке документов на налоговый вычет не значится. Если декларацию отправляете по почте, отсутствие документа не является нарушением, однако, при подаче 3НДФЛ лично, а особенно через доверенное лицо, копию паспорта лучше иметь при себе.

Копия свидетельства ИНН ― документ также необязательный, но желательный. В базе налоговой случаются сбои, из-за которых данные о регистрации налогоплательщиков теряются. Не обнаружив вас в списках, инспектор откажется принимать декларацию до повторной постановки на учет. В этом случае копия свидетельства избавит от необходимости что-то доказывать.

Копия трудовой книжки ― еще один документ, который, невзирая на отсутствие его в утвержденном законом перечне, может понадобиться.

Оригинальная справка (и) 2-НДФЛ выдается бухгалтерией организации, где вы работаете. Трудоустроены в нескольких местах? ― берите справку в каждом.

Оригинальная доверенность или ее нотариальная копия требуется, если форму 3-НДФЛ сдает и (или) подписывает доверенное лицо.

На этом перечень документов, обязательных для получения всех видов вычетов, заканчивается.

Специфические документы для вычетов разных видов

Главенствующая роль в этой группе принадлежит бумагам, подтверждающим факт расходования денег. Если оплата по банку или наличными не подтверждена, документы составлены с ошибками, отсутствуют какие-то реквизиты, с вычетами придется распрощаться.

В качестве покупателя (заказчика), собственника и плательщика во всех документах должно быть указано одно и то же лицо ― податель декларации 3НДФЛ.

Отдавая копии, сохраняйте оригиналы, налоговики могут их затребовать.

Список документов для получения имущественного вычета

Тем, кто решал жилищный вопрос (строил, покупал, ремонтировал) придется подтвердить три вещи:

  • имущество было куплено;
  • смена собственника зарегистрирована;
  • деньги реально уплачены продавцу.

Документы для налогового вычета предоставляются в копиях.

Если недвижимость была куплена:

  • Договор о купле-продаже с актом передачи объекта
  • Свидетельство регистрации права (СРП) на имя продавца;
  • Выписка из ЕГРП ― Единого Госреестра прав на недвижимое имущество и сделок с ним на имя покупателя.
С 15.07.2016 переход прав собственности на недвижимость удостоверяется Выпиской из Госреестра. Права по сделкам, свершившимся ранее этой даты, подтверждались СРП.
  • Документы об оплате (квитанции, корешки ордеров, исполненные банком поручения на перевод, расписки).

В расписках на передачу денег обязательно указывайте:

  • паспортные данные (включая адрес регистрации) участников сделки
  • объект покупки (адрес, площадь, количество комнат, этажей)
  • сумму прописью и цифрами
  • дату
  • место передачи денег

Если строили дом:

  • Договоры, акты оказания услуг, приема выполненных работ;
  • Чеки, квитанции на покупку материалов;
  • Выписки банка, платежные поручения, расписки.

При покупке по ипотеке или с привлечением целевого кредита

Оформляли ипотеку? Брали целевой кредит? Проценты уменьшают налогооблагаемую базу. Прикладываем к 3-НДФЛ:

  • договор ипотечного кредитования (копия);
  • договора на получение банковского кредита (копия);
  • выписки по банковскому счету, платежные поручения об уплате процентов (копии).
  • справки банка о начисленных (уплаченных) процентах потребуется в оригинале;

По недвижимости в совместной собственности

Нет причин отказываться от вычетов, если имущество оформлено на обоих супругов или ребенка, дополнительно потребуется:

Документы для социальных вычетов

Если вы платили за обучение и лечение (себя, детей и прочих родственников), есть шанс получить вычет. Необходимо найти документы, и снять копии. Если каких-то бумажек из списка не окажется, можно обратиться за ними в лечебное или учебное учреждение.

Социальные вычеты на обучение

Вычету подлежат расходы на собственное обучение, образование детей (своих и опекаемых), братьев и сестер (родных и двоюродных).

Итак, подтверждаем:

  • Договором на обучение с образовательным учреждением (копия) ― факт обучения.
  • Оригиналом справки (из школы, института) ― очную, дневную форму обучения.
Справка актуальна только для детей, братьев, сестер до 24 лет. Для самого налогоплательщика форма обучения значения не имеет и справка, соответственно, не нужна.
  • Свидетельством о рождении, об опекунстве (все в копиях) ― родство с теми, за кого платили.
  • Лицензией (копия, заверенная печатью учреждения) ― право вести образовательную деятельность.
  • Чеками, квитанциями, выписками банка, платежками (все в копиях)― факт оплаты услуг.

Социальные медицинские вычеты

Лечение (включая расходы на покупку медикаментов и ДМС) собственное, мужа (жены), родителей, детей можно компенсировать за счет вычета, вам потребуется:

  • договор с больницей (поликлиникой, профилакторием) на оказание услуг по лечению (копия);
  • лицензия на медицинскую деятельность (копия)
  • справка об оплате медуслуг вот такого образца (копия)

  • оригиналы выписанных врачом рецептов;
  • платежные документы (чеки, платежки, ордера) в копиях;
  • копии документов, подтверждающих родственные отношения с теми, чье лечение оплачивалось (метрика, свидетельства об опекунстве, брачное свидетельство);
  • полис добровольного медстрахования и договор со страховой компанией (копии);
  • справки (копии), подтверждающие необходимость покупки лекарств для дорогостоящего лечения.

Социальные вычеты на пенсионное обеспечение

Инвестировали в достойную старость ― получите вычеты, для этого потребуется:

  • копия полиса (договора) с негосударственным фондом или страховой организацией;
  • копии документов об оплате (чеки, ордера…).

Платежи в пользу близких требуют подтверждения родства копиями свидетельств о рождении, браке, усыновлении, инвалидности (при оплате за инвалидов).

Благотворительность

Чтобы пожертвования уменьшили доходы, достаточно копий платежных документов, подтверждающих внесение благотворительных взносов.

Документы для подтверждения стандартных налоговых вычетов

Чтобы заявить и получить ежемесячные родительские (не полученные по месту работы) вычеты, приложите:

  • Свидетельство о рождении (усыновлении, опеке) или паспорт ребенка;
  • Справку об очном дневном обучении (для детей 18-24 лет);
  • Свидетельство (справку) об инвалидности (для детей-инвалидов);
  • Брачное свидетельство.

Если вы единственный родитель, отсутствие второй половины подтвердят:

  • Копия вашего паспорта;
  • Свидетельство о разводе (копия);
  • Свидетельство о смерти или судебное признание без вести отсутствующим бывшего супруга (и) в копиях.
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (28 голос., средний: 4,40 из 5)
Загрузка...
Обсуждение ( 0)
Поделитесь своим мнением
Для оформления сообщений Вы можете использовать следующие тэги:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>