Как получить налоговый вычет за обучение в 2021 году
Оглавление:
1. Налоговый вычет за обучение – общая информация
2. Какую сумму налогового вычета за обучение можно получить
3. Нюансы получения налоговый вычет за обучение детей в 2021 году
4. Как получить налоговый вычет за обучение в 2021 году
5. Когда нельзя вернуть налоговый вычет за обучение
Налоговый вычет за обучение – общая информация
Благодаря СНВ, обойдутся дешевле не только занятия в институте. Расходы по договорам с обычными, спортивными, музыкальными школами, лицеями, курсами, кружками и дошкольными заведениями, независимо от того, частные они или государственные, также возмещаются. Главное требование ― наличие лицензии, подтверждающей статус образовательного учреждения.
Стоимость услуг частного педагога, если он является индивидуальными предпринимателем и не привлекает наемный персонал, подлежит компенсации независимо от наличия лицензии.
Вычет на детей, подопечных, братьев (сестер) положен, пока им не исполнилось 24 года при зачислении на очное, дневное отделение. Инвестиции в самого себя возмещаются без возрастных ограничений, независимо от формата обучения (заочно, дистанционно…).
Какую сумму налогового вычета за обучение можно получить
Работающий человек, если он потратился на образование, имеет право не отдавать 13% зарплаты до тех пор, пока не выберет установленный законом лимит. Социальные вычеты по НДФЛ в 2021 году не могли быть выше 120-ти тысяч рублей.
Ограничение относится к расходам на собственное обучение вкупе с затратами на лечение, предел возвращаемой суммы составляет 15 600 рублей (13% от 120 тыс.).
Например.
Четыре года учебы в институте стоят 2 млн. рублей. Если оплатить все сразу в 2021 году, то при лимите в 120 тыс. получится вернуть 15 600 рублей. Оплата по 500 тысяч ежегодно с 2021 по 2023 г., позволит возвращать по 15 600 рублей в течение 4-х лет.
Нюансы получения налоговый вычет за обучение детей в 2021 году
Детский максимум ― 50 тысяч на одного ребенка или 6 500 рублей к возврату (13% от 50 тыс.). Работающему студенту, чтобы получить больше, выгоднее оформлять оплату от собственного имени, даже если фактически деньги дают родители.
Например
Игорь посещает музыкальную школу, которая стоит 300 тысяч в год. Игорь сам работает, но родители готовы оказать финансовую помощь. Когда оплату вносит мать (или отец), при ограничении 50 тысяч, вычет обернется чистым доходом в 6500 рублей. В случае, если заплатит Игорь, компенсация составит 15 600 рублей, исходя из «личного» лимита 120 тысяч.
Как получить налоговый вычет за обучение в 2021 году
Осталось разобраться, где и как получить социальный налоговый вычет на обучение.
Сделать это можно у источника выплаты зарплаты (на работе), либо напрямую через налоговую инспекцию.
На работе
Получить компенсацию можно, если отнести в налоговую по месту жительства:
справку 2-НДФЛ о доходах (берем в бухгалтерии),- бумаги, связанные с процессом обучения и его оплатой (копии лицензий, договоров, чеков, квитанций, справок),
- для тех, кто платил за детей, братьев-сестер, подопечных, ― документы, подтверждающие родственные связи (метрики, договоры, справки об опеке, попечительстве в копиях) и оригинальную справку об очном, дневном обучении;
- по письменному обращению спустя 30 дней получить налоговое уведомление ― официальное подтверждение права на вычет;
- отдать уведомление бухгалтеру вместе с заявлением на возмещение.
Через налоговую инспекцию
Возвращаем деньги по следующему алгоритму:
- ждем окончания года,
- заполняем декларацию 3- НДФЛ,
- собираем документы, перечисленные выше,
- пишем заявление на возврат налога с указанием реквизитов банковского счета,
- сдаем пакет (декларация + документы + заявление) в налоговую инспекцию,
- получаем деньги на счет.
Когда нельзя вернуть налоговый вычет за обучение
Вернуть деньги не получится, если:
- учеба оплачена средствами материнского капитала,
- у гражданина нет дохода, облагаемого налогом по ставке 13%,
- плательщик ― не налоговый резидент (проживал в России менее 183 дней из 12-ти месяцев).
Нельзя:
- переносить остаток неиспользованного вычета на следующий год,
- получать компенсацию из бюджета наличными (только на банковский счет).