Как заполнить декларацию 3НДФЛ для налогового вычета в 2019 году

Законопослушные россияне отдают в казну 13 копеек с каждого заработанного рубля, эти деньги можно вернуть (полностью или частично), если знать, как заполнить налоговую декларацию 3 НДФЛ.

Что такое налоговый вычет

  • Налоговый вычет — это правовой механизм снижения налоговой нагрузки, реализованный через законодательно установленные категории расходов и фиксированные суммы, на которые разрешено уменьшать доходы для налогообложения.

Термин «налоговый вычет» часто вводит в заблуждение.  Подоходный налог, действительно, уменьшается, но не прямым вычитанием, а опосредованно через корректировку доходов.

Абсолютная величина возвращаемого налога = вычет Х 13%.

За что можно получить налоговый вычет?

Есть три разновидности узаконенных бонусов, понижающих налоговое обременение.

Социальные вычеты — это расходы на:

  • аптечные препараты, платную медицину и страховки (собственные, супругов, родителей, детей),
  • платное образование (собственное, детей, сестер, братьев).
  • пенсионное добровольное страхование и негосударственное обеспечение
  • добровольные пенсионные накопления

Имущественные вычеты — расходы на

  • покупку или строительство жилья (квартира, дом, включая землю), включая проценты по целевым кредитам

Стандартные вычеты уменьшают ежемесячный облагаемый заработок

На детей

  • первый и второй ребенок ― 1,4 тыс. рублей,
  • третий и далее ― 3 тыс. рублей,
  • ребенок-инвалид ― 12 тыс. рублей.

Индивидуальные

  • 3 тыс. рублей ― чернобыльским ликвидаторам, потерявшим здоровье на опасных объектах, военной службе,
  • 500 рублей – лицам с выдающимися военными и трудовыми заслугами.

Послабления можно реализовать как через работодателя, так и самостоятельно с помощью 3НДФЛ.

Как заполнить декларацию 3НДФЛ на налоговый вычет

Можно вручную заполнить готовый типографский бланк формы 3НДФЛ, но проще сделать это с помощью программы, скачав ее на официальном сайте Федеральной Налоговой Службы.

Для работы потребуется стартовый набор инструментов

  • программа,
  • паспорт,
  • свидетельство о присвоении ИНН,
  • справка 2-НДФЛ (получить по месту работы),
  • документы, подтверждающие доходы и расходы, которые вы будете декларировать.

Когда все под рукой, ответить на вопрос: «как заполнить декларацию на налоговый вычет» становится проще: последовательно открываем программные окошки, идем по строчкам, забиваем, что просят, кликом выбираем нужные позиции.

Вычеты по декларации 3 НДФЛ даются не сразу. Мало знать: для чего и как, правильно все заполнить, потребуется грамотно подобрать документы.

Документы для получения налоговых вычетов

Если не подтвердить расходы документами, вернуть налог не удастся.

Помимо

  • формы 2НДФЛ (оригинал)
  • свидетельства ИНН (копия)
  •  заявления

фискальные органы требуют неопровержимых доказательств фактической оплаты и целевой направленности расходов.

Копиями чеков, банковских выписок, приходных ордеров и прочих платежных документов подтверждаем факт оплаты.

Договоры (с приложением актов приема-передачи) купли-продажи недвижимости, на оказание строительных, медицинских и образовательных услуг (копии) станут иллюстрацией того, что деньги были потрачены по назначению.

К общему списку документов для получения налогового вычета, добавится еще несколько специфических позиций

Для имущественного вычета

  • Копии договоров целевого кредитования, ипотеки (если есть)
  • Банковская справка―подтверждение уплаты процентов (оригинал)
  • Подтверждение права собственности (копия свидетельства)

При общей долевой собственности супругов

  • Подтверждение распределения вычета (свидетельство оригинал)
  • Брачное свидетельство (копия)
  • Детская метрика (копия)

Для социальных вычетов

  • По учащимся детям18-24 лет ― подтверждение очной формы обучения (справка копия)
  • Детская метрика (копия)
  • Документы, подтверждающие родственные связи и (или) опекунство (копии)
  • Лицензии поставщиков услуг на образовательную (медицинскую) деятельность
  • Полис и договор пенсионного страхования (копии)

Помимо перечисленных документов в налоговой могут потребовать копию паспорта и трудовой книжки.

Для стандартных вычетов

Стандартные вычеты, которые не предоставил работодатель можно получить при помощи 3НДФЛ. Достаточно указать их в заявлении и приложить

  • Письменное подтверждение обучения по очной форме детей 18-24 лет (справка, копия)
  • Метрику или паспорт ребенка (копия)

Кто имеет право на имущественный, социальный и стандартный налоговый вычет?

Налоговый вычет ― привилегия, доступная каждому гражданину, если он

  • проживает в России не менее 180 дней в году (является резидентом РФ),
  • платит (платил) подоходный налог по ставке 13%,
  • оплачивал расходы из собственных средств.

Пенсионеры, хотя и не являются плательщиками НДФЛ, с 2016 года могут пополнить личный бюджет, за счет налога, уплаченного за три года работы, предшествовавших уходу на заслуженный отдых.

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ для налогового вычета

Для тех, кто подает 3НДФЛ, преследуя цель только лишь получить вычет, ограничений по времени подачи не существует. Это можно сделать в любое время, главное, чтобы с момента, когда вы платили НДФЛ в бюджет (работали или декларировали доходы), прошло не больше 3 лет.

Ограничение по сроку сдачи 3 НДФЛ (30 апреля) существует только для тех, кто собирается заявлять доходы, то есть имеет обязанность (а не право) отчитываться перед государством.

Вычет по предыдущим годам

Имущественный вычет можно получать в течение неограниченного числа лет.

Например: При покупке дома в 2017 году, вычет составит 2 млн. рублей, соответственно, налога к возврату полагается 260 тысяч.

Подоходные удержания из зарплаты ―36 тысяч в год (по 3 тыс. в месяц).

Сразу удастся получить 108 тыс. (по 36 тыс. за три последних налоговых периода).

Оставшиеся 152 тыс. постепенно вернутся через зарплату ― с вас просто не будут удерживать подоходный налог до того момента, пока вся сумма не компенсируется полностью.

Аналогичным образом переносить остаток социального вычета на следующие периоды не разрешается.

Как подать декларацию 3-НДФЛ для налогового вычета в 2019 году

Декларацию можно:

  • сдать в налоговой инспекции лично или через доверенное лицо (по предъявлении доверенности),
  • направить по почте заказным письмом с описью вложения,
  • заполнить и отправить дистанционно через личный кабинет налогоплательщика на сайте nalog.ru (официальный сайт ФНС)

Последний способ узаконен со второго полугодия 2015 года

Программа для заполнения декларации на налоговый вычет

Интерфейс программы построен по принципу последовательного перехода от одного окна к другому. Вы вносите данные, как если бы вручную заполняли страницы декларации. Не забывайте сохранять данные. Программа не позволяет ошибиться в номерах кодов, ИНН, по окончании проверяет и выдает готовую форму, ее останется только распечатать (можно сохранить на флэшку).

Задаем условия

  • номер инспекции – четырехзначный номер есть в свидетельстве ИНН
  • номер корректировки – декларацию подаем впервые, поэтому ставим ноль
  • признак налогоплательщика – выбираем из списка и отмечаем
  • достоверность подтверждается – ставим «лично», если декларацию будете подавать самостоятельно. Собираетесь кому-то поручить?― нажмите соответствующую кнопку, внесите ФИО (полностью) и паспортные данные доверенного лица,


сохраняем первую страницу (кнопка в правом верхнем углу) и переходим к следующей.

 Вносим сведения о декларанте

  • Декларант — это вы, ФИО пишем полностью
  • ИНН ― номер из 12 цифр указан в налоговом свидетельстве
  • место рождения ― как в паспорте
  • код страны ― для России 643
  • внимательно переносим из паспорта прочие данные
  • сохраняем, идем дальше

Перечисляем доходы

  • На второй горизонтальной панели выбираем цифру «13» (ставка налога),
  • из справок 2-НДФЛ выбираем ту организацию, в которой предоставлялись стандартные вычеты, в последнем окошке делаем об этом пометку и последовательно заносим данные,
  • затем помесячно заполняем сведения о доходах,

(названия и значения цифровых показателей должны полностью соответствовать 2НДФЛ),

  • нажмите зеленый плюс и в новом окне заполните данные следующей формы 2-НДФЛ (если справок и работодателей несколько), не забудьте снять пометку о вычетах,
  • пользуясь кнопкой «зеленый плюс» последовательно отразите все источники и доходы.

Заявляем вычеты


Последний ярлык на левой крайней панели-вычеты, жмем на него и попадаем вот на такое окно

Заявляем стандартные вычеты

Если вы не получали таковые по месту работы их можно заявить в 3НДФЛ. В этом случае пометки на странице доходов «расчет стандартных вычетов вести по этому источнику» быть не должно

Нажмите ярлык

  • «стандартные»
  • «предоставить стандартные вычеты»
  • если полагается, укажите код индивидуального вычета (на скрине это 500 рублей)
  • укажите количество детей по мере очередности

Заявляем социальный вычет

Последовательно нажимаем

  •  значок «стандартные»
  • «предоставить социальные налоговые вычеты» (выбираем),
  • Заполняем данные о расходах на пенсию, лечение или образование. Данные берем из документов, о которых мы говорили в разделе 2.2.


Чтобы ввести новый договор нажмите зеленый плюс, появится чистое окно, которое заполняется аналогичным образом.

Заявляем имущественный вычет

Последовательно кликаем

  •  «домик»,
  • «получить имущественный вычет»
  • зеленый плюс.

Появилось окно, куда необходимо внести данные о недвижимости. Берем документы (о них мы говорили в разделе 2.2.) и поочередно заполняем строчки, выбирая из предложенного под правой крайней кнопкой.

Сохраняем.

Вот такой несложный алгоритм.

1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars (35 голос., средний: 4,50 из 5)
Загрузка...
Обсуждение ( 0)
Поделитесь своим мнением
Для оформления сообщений Вы можете использовать следующие тэги:
<a href="" title=""> <abbr title=""> <acronym title=""> <b> <blockquote cite=""> <cite> <code> <del datetime=""> <em> <i> <q cite=""> <s> <strike> <strong>